В монографии в рамках финансового права анализируются правовые аспекты обеспечения финансовой безопасности России на современном этапе в условиях растущей преступности в финансовой сфере. Рассматривается специфическая природа финансовой преступности, ее сущность, структура, соотношение с экономической преступностью, а также вопросы, касающиеся правового регулирования финансовой сферы. Для государственных служащих, ученых-юристов, студентов и преподавателей юридических факультетов и всех, кто интересуется развитием финансового права и финансового контроля в России.
Принятые сокращения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Раздел I МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ И РОЛИ ПРАВОНАРУШЕНИЙ В ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ Глава 1. МЕСТО И РОЛЬ ФИНАНСОВ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ . . . . . . . . . . . 7 § 1. Понятие финансов и финансовой системы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 § 2. Роль государства и рынка в финансовой сфере . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 § 3. Управление государственными финансами в современной России . . . . . . . . 27 § 4. Результаты развития финансового рынка в России в начале ХХI века . . . . . . 57 Глава 2. ФИНАНСОВАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 § 1. Понятие финансовой безопасности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 § 2. Критерии финансовой безопасности Российской Федерации . . . . . . . . . . . . . 83 § 3. Роль и место финансовой безопасности в системе национальной безопасности России . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89 Глава 3. ФИНАНСОВАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ В СТРУКТУРЕ СОВРЕМЕННЫХ НАЦИОНАЛЬНЫХ ИНТЕРЕСОВ РОССИИ И ПРЕСТУПНОСТЬ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101 § 1. Факторы кризисного развития финансовой системы в современном мире . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101 § 2. Классификация угроз финансовой безопасности Российской Федерации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 118 § 3. Рост правонарушений в России как угроза финансовой безопасности . . . . . 127 Глава 4. ТЕОРЕТИКО*МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ПРАВОНАРУШЕНИЙ В ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ РОССИИ . . . . . . . . . . . 141 § 1. Теневая экономика как фундамент роста правонарушений в финансовой сфере . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 141 § 2. Причины правонарушений в финансовой сфере . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 160
§ 3. Социально экономической деятельности в финансовой сфере . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 166 Глава 5. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ПРАВОНАРУШЕНИЯМ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 180 § 1. Понятие предупреждения правонарушений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 180 § 2. Международные стандарты предупреждения и противодействия правонарушениям . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 187 § 3. Концептуальные основы профилактики финансовых правонарушений в России . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 195 § 4. Методы выявления и оценки параметров правонарушений в финансовой сфере . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 224 Раздел II ОСНОВНЫЕ ГРУППЫ ПРАВОНАРУШЕНИЙ В ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ Глава 6. ПРАВОНАРУШЕНИЯ В БЮДЖЕТНОЙ СФЕРЕ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 241 § 1. Основные виды правонарушений в сфере расходования государственных средств . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 241 § 2. Ответственность за нарушение бюджетного законодательства РФ . . . . . . . . 256 § 3. Анализ соблюдения бюджетного законодательства РФ на современном этапе . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 265 Глава 7. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 295 § 1. Понятие отмывания денег, полученных преступным путем . . . . . . . . . . . . . . 295 § 2. Основные признаки и способы легализации преступных денежных средств . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 318 § 3. Финансовый мониторинг как механизм борьбы с легализацией преступных доходов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 358 § 4. Практика государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в России . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 370 Глава 8. ПРАВОНАРУШЕНИЯ В СФЕРЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ЗАКУПОК . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 391 § 1. Понятие государственных и муниципальных нужд . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 391 § 2. Наиболее типичные правонарушения в сфере государственных закупок . . . 394 Оглавление 925
§ 3. Федеральный закон от 5 апреля
2013 г. № 44 правовой фундамент в системе государственных и муниципальных закупок . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 404 Глава 9. ПРАВОНАРУШЕНИЯ В НАЛОГОВОЙ СФЕРЕ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 413 § 1. Причины возникновения и понятие налоговых правонарушений . . . . . . . . . 413 § 2. Криминологическая характеристика налоговой преступности и проблемы ее латентности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 425 § 3. Виды налоговых правонарушений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 430 Глава 10. ПРАВОНАРУШЕНИЯ В КРЕДИТНО*БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ . . . . . . . . . 491
§ 1. Генезис, понятие и составы
кредитно § 2. Некоторые виды хищений ликвидных активов кредитных организаций . . . 497
§ 3. Способы совершения мошенничества
в финансово § 4. Долговая проблема в России и в ЕС: масштабы и пути решения . . . . . . . . . . 527 Глава 11. ПРАВОНАРУШЕНИЯ В СФЕРЕ ИНВЕСТИЦИЙ И СОБСТВЕННОСТИ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 544 § 1. Понятие «инвестиции» и роль финансовых пирамид в их хищении . . . . . . . 544 § 2. Роль офшоров в выводе национальных активов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 556 § 3. Банкротство как способ передела собственности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 573 Глава 12. ПРАВОНАРУШЕНИЯ В ВАЛЮТНОЙ СФЕРЕ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 583 § 1. Ответственность за нарушение актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 583 § 2. Анализ состоянии дел по противодействию нарушению валютного законодательства . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 589 Глава 13. ПРАВОНАРУШЕНИЯ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ . . . . . . . . . . . . . . . . . 593 § 1. Законодательство Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг . . . . . . . . . . . . . . . 593 § 2. Преступления на рынке ценных бумаг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 596 § 3. Злоупотребления в сфере вексельного обращения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 624 § 4. Международные оценки злоупотреблений на рынке ценных бумаг . . . . . . . 636 Глава 14. РЕЙДЕРСТВО В СИСТЕМЕ ПРЕСТУПНОСТИ В РОССИИ . . . . . . . . . . . . 645 § 1. Понятие «рейдерство» в экономике и праве: генезис и признаки . . . . . . . . . 645 § 2. Соотношение понятий «слияние и поглощение, рейдерство» в праве . . . . . 650
§ 3. Основные способы рейдерских
захватов: социально и правовые последствия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 659 Глава 15. КОРРУПЦИЯ В СИСТЕМЕ ФИНАНСОВЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ . . . . 676 § 1. Понятие коррупции и ее основные признаки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 676 § 2. Некоторые результаты противодействия коррупции в России . . . . . . . . . . . . 684 § 3. Отмывание доходов от коррупции: международные оценки и опыт противодействия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 690 926 Оглавление Раздел III ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ В БОРЬБЕ С ПРЕСТУПНОСТЬЮ В ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ Глава 16. РАЗВИТИЕ ПРАВОВОЙ ОСНОВЫ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ФИНАНСОВЫЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 711 § 1. Понятие и виды юридической ответственности в финансовой сфере . . . . . . 711 § 2. Современное состояние и тенденции развития финансового законодательства . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 747 § 3. Пробелы в законодательстве как угроза финансовой безопасности России . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 767 Глава 17. РОЛЬ ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ В БОРЬБЕ С ПРАВОНАРУШЕНИЯМИ В ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ . . . . . . . . . . . . . . . 779 § 1. Понятие, сущность, функции и принципы государственного финансового контроля . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 779 § 2. Виды и формы финансового контроля . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 788 § 3. Правовое регулирование организации и деятельности
контрольно § 4. Стандарты внешнего государственного и муниципального финансового контроля . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 824 § 5. Роль финансового контроля в борьбе с правонарушениями . . . . . . . . . . . . . . 832 § 6. Финасовый контроль в системе финансовой безопасности России . . . . . . . 840 Глава 18. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ СИСТЕМЫ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 851 § 1. Международные стандарты финансовой отчетности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 851 § 2. Совершенствование системы учета в России: достижения и проблемы . . . . 859 Глава 19. МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО В СФЕРЕ БОРЬБЫ С ПРАВОНАРУШЕНИЯМИ В ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ . . . . . . . . . . . . . . . 877
§ 1. Основные международно с правонарушениями в финансовой сфере . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 877 § 2. Международные организации по борьбе с правонарушениями в финансовой сфере . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 888 Нормативные акты и литература . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 910 Книга из тематических разделов:
Финансы и налоги
|
|||||||
О группе компаний Контакты-реквизиты Книжный интернет-магазин |
![]() |